娄底市法治政府建设若干规定
湖南省娄底市人民政府
市政府令第 34 号
《娄底市法治政府建设若干规定》已经2011年9月8日市人民政府第8次常务会议通过，现予公布，自2011年10月1日起实施。
代 市 长 易鹏飞
二○一一年九月二十八日
娄底市法治政府建设若干规定
第一章 总 则
第一条 为了规范行政行为，推进依法行政，建设法治政府，根据有关法律法规、《国务院关于加强法治政府建设的意见》（国发〔2010〕33号）和《法治湖南建设纲要》，结合本市实际，制定本规定。
第二条 行政机关和其他具有行政管理职能的组织（以下简称行政机关）应按照合法行政、合理行政、程序正当、高效便民、诚实守信、权责一致的基本要求依法行政。
第三条 行政机关应以行政程序法治化、政府服务法治化为重点，转变政府职能、强化法治意识、规范权力运行、提升服务水平、创新社会管理。
第二章 提高依法行政意识
第四条 建立行政机关集体学法制度。
市、县（市、区）人民政府要通过政府常务会议、全体会议的形式，每年举办2期以上领导干部法治政府建设专题讲座；行政执法机关每年举办2期以上依法行政法律知识讲座。
第五条 政府法制部门定期组织对行政执法人员进行依法行政知识培训，全面提高执法人员整体素质。
第三章 坚持依法科学民主决策
第六条 行政机关应建立健全公众参与、专家论证和集体决定相结合的行政决策机制，实行依法决策、科学决策和民主决策。
第七条 执行重大行政决策听证制度。与群众利益密切相关的决策事项，应在政府网站等媒体公示决策内容、理由、依据和背景资料，通过座谈会、听证会、论证会等形式广泛听取意见。
第八条 健全重大行政决策专家咨询论证制度、风险评估制度和合法性审查制度。重大行政决策出台前应当经专家或者研究咨询机构进行必要性、可行性、科学性论证及可控性评估,经政府法制部门合法性审查。未经论证评估、合法性审查或经审查不合法的，不得提请政府常务会议审议，不得作出决策。
第四章 严格规范性文件管理
第九条 建立规范性文件管理人制度。行政机关应明确规范性文件管理人，统一管理规范性文件。未经规范性文件管理人审核的文件，政府法制部门不予审查。
第十条 建立规范性文件听证主持人制度。行政机关应明确规范性文件听证主持人。出台规范性文件涉及公众重大利益、公众意见有重大分歧、可能影响社会稳定，或者法律、法规、规章规定应当听证的，应当举行听证会。未举行听证会的，政府法制部门不予审查。
第十一条 建立规范性文件“四统一”制度。规范性文件应当由本级政府法制部门统一审查、统一登记、统一编号、统一公布。未经“四统一”的规范性文件一律无效，不得作为行政管理的依据。
第十二条 建立规范性文件前期调研制度、跟踪评估制度。政府规范性文件起草调研阶段，起草部门应当邀请政府法制部门和相关部门参加。规范性文件发布实施后，有关执行机关应当对文件的执行情况、效果等进行跟踪，适时作出评估报告，并报政府法制部门备案。
第五章 推行政府服务法治化
第十三条 行政机关应当加强和改进公共服务，保障民生，着力推进就业促进、社会保险、社会救助、社会福利、住房保障、教育、医疗卫生等公共服务法治化，逐步建立符合实情、比较完整、覆盖城乡、可持续的基本公共服务体系，创新社会管理体制，推进基本公共服务均等化。
第十四条 建立健全统一的政务服务平台。行政机关应当把行政审批、行政确认、年检年审、行政事业性收费等管理事项，全部纳入政务服务平台集中办理，特殊情况不能纳入的，必须经同级人民政府批准。
市县两级人民政府按照一城一平台的原则，建立“12345”社会求助服务平台。
第十五条 建立健全电子政务和电子监察体系。电子政务主管部门应积极推进电子政务网络建设和电子政务应用系统建设，逐步实现行政审批和公共服务事项网上办理。
第十六条 所有面向社会服务的政府工作部门，都要依法公开办事依据、条件、要求、流程、期限和结果，通过政府网站、政府公报、报刊、电视向社会公布，充分告知办事项目有关信息。
完善政府服务财政保障体制。认真贯彻实施预算法，实行“刚性预算、刚性收费”，强化预算约束，优化财政支出结构，统筹安排和规范使用财政资金，提高使用效益。
第十七条 县级以上人民政府应当建立健全岗位责任制、服务承诺制、一次告知制、首问负责制、限时办结制、代理制等制度，落实行政许可法关于统一、联合或集中办理行政许可事项的规定，切实提高行政效能。
第六章 规范行政执法行为
第十八条 坚持行政执法主体确认和公布制度，严格行政执法人员持证上岗和资格管理制度，自觉接受社会对行政执法活动的监督。
行政机关应加强行政执法依据的动态管理，及时向社会公布。加强行政执法权力运行制度建设，分解行政执法职权，确定行政执法责任，编制行政执法流程图。
第十九条 行政机关应严格规范行政许可、行政处罚、行政强制、行政给付、行政征收、行政确认等具体行政行为。
第二十条 行政机关应认真履行法定职责，加大重点领域的行政执法力度，严厉查处危害生产安全、食品药品安全、农产品质量安全、自然资源和环境保护、社会治安等方面的违法案件，维护公共利益和经济社会秩序。
第二十一条 行政机关应改进和创新执法方式，继续推进行政执法体制改革，推进综合执法和相对集中行政处罚权工作，切实解决多头执法、乱执法问题。
第二十二条 行政机关应当规范行政裁量权，严格执行行政裁量权基准，确保合理行政。
建立行政执法案例指导制度。县级以上人民政府每年发布一批行政执法指导案例。
第二十三条 深化人事制度改革，严格事业单位岗位设置与管理，严格执行事业单位公开招聘制度，严格机构编制管理，禁止超编进人。认真执行公务员法，建立健全相关配套制度，市直单位实行考试考核安置营职及以下军转干部。
第七章 化解社会矛盾纠纷
第二十四条 建立行政复议、行政诉讼与信访工作联席会议制度，定期协调解决行政执法中的矛盾和问题，规范行政执法行为，促进依法行政。
第二十五条 建立行政调解与人民调解、仲裁调解、司法调解相衔接的大调解联动机制，实现各类调解主体的有效互动，形成调解工作合力，化解社会矛盾。
第二十六条 健全行政复议机构，确保复议案件依法由2名以上复议人员办理。重大、疑难、复杂或社会影响较大的行政复议案件，复议机关应当采取听证方式审理。
行政机关要严格履行行政复议决定，对拒不履行或无正当理由拖延履行行政复议决定的，要依法严肃追究有关人员责任。
第二十七条 建立行政机关法定代表人行政诉讼出庭应诉制度。重大行政诉讼案件，行政机关负责人应当出庭应诉。
第二十八条 行政机关应当大力推行仲裁法律制度，支持和保障仲裁机构依法开展仲裁工作，充分发挥仲裁法律制度在解决民商事、劳动人事、农村土地承包经营等纠纷中的优势和作用。
第八章 加强组织保障
第二十九条 各级人民政府应加强对法治政府建设工作的领导。
政府法制、监察和其他有关部门依据各自职责，负责本规定实施的具体工作。
第三十条 市、县（市、区）人民政府常务会议每年至少听取２次以上依法行政工作汇报，及时研究解决本地区依法行政中存在的突出问题；每年召开1次依法行政工作大会，安排部署法治政府建设的具体任务和措施，表彰奖励成绩显著的集体和个人。
第三十一条 实行依法行政报告制度。每年底，下级人民政府应当向上级人民政府，政府所属部门应当向本级政府及上级业务主管部门报告依法行政工作情况。
第三十二条 加强政府法制机构和队伍建设。市、县（市、区）人民政府及其部门要进一步加强法制机构建设，使法制机构的规格、编制、人员、经费、办公条件等与其承担的职责和任务相适应。政府法制机构新进工作人员必须具有法律本科以上学历，行政执法机关应设立法制机构，乡（镇）人民政府（街道办事处）应明确法制工作人员。
第三十三条 行政机关应重视提拔使用依法行政意识强、善于运用法律手段解决问题和推动发展的优秀干部，要加大对政府法制干部的培养、教育、使用和交流力度。
第九章 强化行政监督问责
第三十四条 建立健全依法行政考核制度，创新考核方式，加大依法行政考核在政府绩效评估中的分值比重。
第三十五条 行政机关应当自觉接受人大、政协、人民群众和社会舆论监督，对监督中发现的问题，应当及时依法处理。
第三十六条 政府法制部门应当建立行政机关依法行政档案。在行政执法检查、办理行政复议案件、受理群众举报中发现的行政机关或工作人员违纪、违法行为，应当责令改正，并予以登记，以适当方式向社会公布。对应由监察机关或有关部门处理的，应及时提出处理建议，有关部门应当将处理结果通报政府法制部门。
第三十七条 行政机关应完善专门监督，认真贯彻实施审计法、行政监察法，保障和支持审计、监察等部门依法独立行使监督权。
第三十八条 行政机关工作人员违反本规定，由有关机关予以通报批评，依法吊销执法证件、调离执法岗位，或给予行政纪律处分；构成犯罪的依法移送司法机关追究刑事责任。
第十章 附 则
第三十九条 本规定自2011年10月1日起施行。
保险公司董事及高级管理人员审计管理办法
中国保险监督管理委员会
中国保监会关于印发《保险公司董事及高级管理人员审计管理办法》的通知
保监发〔2010〕78号
各保险公司、各保监局：
为加强对保险公司董事及高级管理人员的监督管理，促进保险公司建立健全风险防范机制，规范相关审计工作，我会制定了《保险公司董事及高级管理人员审计管理办法》，现予印发，请遵照执行。
中国保险监督管理委员会
二○一○年九月二日
保险公司董事及高级管理人员审计管理办法
第一章 总则
第一条 为加强保险公司董事及高级管理人员的监督管理，促进保险公司建立健全风险防范机制，规范相关审计工作，根据《中华人民共和国保险法》和其他规定，制定本办法。
第二条 本办法所称董事及高级管理人员审计，是指对保险公司董事及高级管理人员在任职期间所进行的经营管理活动进行审计检查，客观评价其依据职责所应承担责任的审计活动。包括任中审计、离任审计和专项审计。
任中审计是指按照规定的间隔期限，对在任董事及高级管理人员进行的阶段性审计。
离任审计是指对因任期届满、工作调动、辞职、免职、撤职、退休等原因离开工作岗位的董事及高级管理人员，对其在本岗位任职期间的职务行为进行的评价性审计。
专项审计是指因公司出现重大违规、财务异常或舞弊等情形，对可能负有责任的董事及高级管理人员进行的特定审计。
第三条 保险公司董事及高级管理人员审计对象包括下列人员：
（一）董事长及其他执行董事；
（二）总公司管理层成员；
（三）省级分公司总经理、副总经理、总经理助理；
（四）分公司或中心支公司总经理；
（五）具有与上述人员相同职权的其他人员。
鼓励保险公司按照本办法的规定，对其他高级管理人员或关键岗位管理人员进行审计。
第四条 保险公司董事及高级管理人员审计内容主要包括审计对象在特定期间及职权范围内对以下事项所承担的责任：
（一）经营成果真实性；
（二）经营行为合规性；
（三）内部控制有效性。
鼓励保险公司在完成以上审计内容的同时，对审计对象进行经营决策科学性和经营绩效评价。
第五条 保险公司应当根据本办法要求，制定本公司董事及高级管理人员审计实施细则，加强董事及高级管理人员审计规划，合理配置审计资源，避免重复审计和审计遗漏。
保险公司应当将审计结果与董事及高级管理人员的考核、任用、奖惩挂钩，提高审计工作的权威性。
第二章 审计的组织与实施
第六条 对保险公司董事长、总经理和审计责任人进行审计，应当聘请外部审计机构实施。其中，对保险集团公司下属保险子公司和保险资产管理公司董事长和总经理进行审计的，可以由其集团公司审计部门组织实施。
对其他高级管理人员进行审计，由保险公司内部审计部门或外部审计机构组织实施。
未实行审计集中制的保险公司，应当按照下审一级的原则确定具体审计机构和人员。
第七条 实施保险公司董事及高级管理人员审计的外部审计机构应当由保险公司董事会负责选聘。董事会审计委员会应当对外部审计机构的独立性出具书面意见。
第八条 受聘进行保险公司董事及高级管理人员审计的外部审计机构应当具备以下条件：
（一）具备足够数量熟悉保险业务和保险监管规定、胜任该项审计工作的专业人员；
（二）与审计对象没有利害关系；
（三）有良好的职业声誉，最近3年未因执业行为受到处罚；
（四）中国保监会规定的其他条件。
第九条 保险公司应当制定董事及高级管理人员任中审计年度计划。对高管人员实施任中审计的间隔时间不得超过三年。
离任审计应当根据人员变动情况及时进行，原则上实行先审计后离任的原则。确有理由不能事先审计的，应当在审计对象离任3个月内完成审计并出具审计报告。聘用外部审计机构进行审计的，可适当延长审计时间，但最长不得超过6个月。
专项审计由公司根据实际情况确定审计时间和时限。
第十条 保险公司董事及高级管理人员在任中审计现场部分结束后3个月内出现需要进行离任审计情形的，可以不再单独组织实施离任审计。
对保险公司董事及高级管理人员进行审计时，其他审计项目已经审计过的内容，原则上可以借鉴其审计结论，不再重复审计，但有线索表明原有审计工作可能存在瑕疵的除外。
第三章 审计报告
第十一条 审计结束后，审计机构应当出具董事及高级管理人员审计报告。审计报告包括以下内容：
（一）审计依据、审计对象及其职责范围、审计人员；
（二）审计的范围、内容、方法；
（三）审计结果，主要指审计发现的问题及责任界定。
审计机构出具审计报告之前，应当征求审计对象的意见。审计对象的反馈意见作为审计报告的附件。
审计机构应当对审计报告的真实性、合法性和客观性负责。
第十二条 保险公司董事及高级管理人员审计报告应当区分审计对象的直接责任和领导责任。
直接责任是指审计对象对其职权范围内发生下列行为时应承担的责任：
（一）直接实施违反国家法律法规、监管规定及保险公司内部管理规定行为的；
（二）强令、指使、授意、纵容、包庇下属人员实施上述行为的；
（三）失职、渎职的；
（四）其他直接违法违规行为。
领导责任是指审计对象在其任期内对其职权范围内负有直接责任以外的管理责任。
第十三条 对总公司董事长和管理层成员的审计报告，应当按照规定程序和时限提交公司董事会，并同时提交监事会。审计报告经董事会审议后，在20个工作日内报中国保监会。
其他高级管理人员审计报告应当按照《关于向保监会派出机构报送保险公司分支机构内部审计报告有关事项的通知》（保监发〔2008〕56号）规定的程序和时限报所在地保监局。
第十四条 保险公司应当将董事及高级管理人员审计报告列入审计对象的人事信息管理，作为对其考核、任用、奖惩的重要依据。
对审计发现的问题，保险公司应当按规定程序追究相关责任人的责任，及时组织整改。
第十五条 中国保监会及其派出机构应当将保险公司董事及高级管理人员审计报告纳入高级管理人员信息系统进行归档管理。
中国保监会及其派出机构在董事及高级管理人员任职资格审查时，可以要求其原任职保险公司提交最近任职岗位的离任报告，也可以参考其过往任职期间审计报告的审计结论。
第四章 法律责任
第十六条 保险公司、外部审计机构及相关人员在进行董事及高级管理人员审计过程中，不得有下列行为：
（一）保险公司未按照本办法规定的范围、时限和要求，对保险公司董事及高级管理人员进行审计，并向中国保监会或其派出机构提交审计报告；
（二）保险公司向中国保监会或其派出机构报送的审计报告及相关材料存在虚假陈述，或者故意隐瞒或遗漏审计发现问题；
（三）中国保监会或其派出机构在任职资格审查时，要求被审查高管人员的原任职保险公司提交离任审计报告，原任职保险公司未按期提交或提交虚假报告；
（四）审计人员在审计过程中，因故意或重大过失，导致审计对象的重大责任未被发现，或者故意隐瞒审计发现的问题；
（五）审计对象及其所在保险机构拒绝、阻碍审计，或者转移、隐匿、伪造、毁弃审计所需的资料或者证明材料，或者打击报复审计工作人员、检举人、证明人或者资料提供人。
保险公司及相关人员发生上述行为之一的，由中国保监会或其派出机构依照《保险法》第一百七十一条、第一百七十三条及其它监管规定予以处罚。
外部审计机构发生前款第（四）项所列情形的，中国保监会或其派出机构可以向其主管部门予以通报，并在行业内公布该审计机构名称，其他保险公司不得委托该审计机构实施审计。
第十七条 对于审计报告揭示的违反监管规定的问题，或者认为保险公司提交的审计报告未真实反映被审计对象问题的，中国保监会或其派出机构可以采取以下方式予以查明：
（一）要求审计机构进行说明；
（二）听取审计对象的陈述；
（三）委托外部审计机构进行复核审计，审计费用由保险公司承担；
（四）立案调查。
第十八条 对于审计报告揭示的违反监管规定的问题，中国保监会及其派出机构可以在调查取证后，依照《行政处罚法》的相关规定，采取以下方式处理：
（一）违规行为较轻，没有造成危害的，免于处罚；
（二）保险公司整改及时，处理到位，主动消除或者减轻违规行为危害后果的，可酌情减轻或免于处罚；
（三）配合监管机构查处违规行为有立功表现的，从轻或者减轻处罚；
（四）对审计发现问题不追究责任或不认真组织整改的，依法从重处罚。
第五章 附则
第十九条 保险集团公司和保险资产管理公司适用本办法。
外国保险公司分公司适用本办法，但涉及董事会或董事长的有关规定除外。
第二十条 本办法自2011年1月1日起施行。
